Как поправить семейный бюджет

Меньше половины хабаровчан оформляют налоговый вычет, хотя знают о такой поблажке государства почти все наши земляки. В чем же дело, что мешает остальным гражданам ежегодно получать весьма солидные суммы? 

Сегодня разобраться нам с этим помогут эксперты из hh.ru, российской онлайн-платформы по поиску работы и сотрудников.

pravo.gov.ru  – официальный интернет-портал правовой информации РФ создан для оперативного получения актуальной информации о действующих и вновь принятых правовых актах, а также обеспечивает доступ к правовым актам федерального, регионального, муниципального уровней и не требует регистрации, сообщили в правительстве Хабаровского края.

Кто и как экономит

Итак, сейчас 44% работающих жителей Хабаровского края оформляют налоговый вычет. Еще половина опрошенных (50%) признались, что у них нет подходящих статей расходов, а 17% были бы рады оформить налоговый вычет, но не могут этого сделать из-за неофициального дохода, сообщила итоги своего опроса пресс-служба hh.ru Дальний Восток.

Итак, согласно опросу, чаще всего хабаровчане оформляют имущественный налоговый вычет (13% опрошенных выбрали этот вариант ответа), на втором месте по популярности – вычет по расходам на лечение и медикаменты (12%), на третьем – вычет за обучение (8%). Еще 4% опрошенных ответили, что получают инвестиционный налоговый вычет.

Интересно, что женщины чаще мужчин оформляют налоговые вычеты за лечение (13% против 7%) и за обучение (10% против 7%). Имущественный вычет чаще других получают сотрудники в возрасте 35-44 лет: это 22% или каждый пятый представитель этой возрастной группы. А среди тех, кто чаще всего компенсирует часть затрат на обучение – больше всего людей в возрасте 45-54 лет (11% или каждый десятый).

Женщины чаще мужчин оформляют налоговые вычеты за лечение (13% против 7%) и за обучение – 10% против 7%. 

Чаще всего не могут получить налоговый вычет из-за неофициального дохода представители профессиональных сфер «Туризм, гостиницы, рестораны» (23%), «Автобизнес» (22%), а также «Консультирование» и «Искусство, развлечения, массмедиа» (по 20%). Имущественный вычет чаще прочих оформляют представители сфер «Добыча сырья» (28%), «Банки, инвестиции, лизинг» (24%) и «Бухгалтерия» (23%).

В региональном разрезе те, кто остался без налоговых вычетов в силу неофициального дохода, чаще всего встречаются в Калининградской и Липецкой областях, а также в Приморье (по 18%), реже всего – в Белгородской и Калужской областях (по 5%). Имущественный вычет наиболее популярен у работников из Ханты-Мансийского АО (30%), Кемеровской области (29%) и Ставрополья (27%). 

Судьба резидента 

О том, кто и как может оформить налоговый вычет, рассказала Татьяна Нечаева, юрист hh.ru, эксперт по трудовому праву.

– Налоговый вычет – это уменьшение налогооблагаемого дохода при исчислении НДФЛ, либо возврат части ранее уплаченного НДФЛ в установленных законодательством РФ о налогах и сборах случаях, – напомнила она.

Для тех, кто хотел бы разобраться с налоговыми вычетами самостоятельно, подробная информация размещена на сайте ФНС по адресу:  www.nalog.gov.ru/rn77/fl/interest/tax_deduction/?ysclid=lasov9octs557422068

Получить налоговый вычет может любой гражданин РФ, который является плательщиком НДФЛ. Еще нужно быть резидентом РФ – проживать в России не менее 183 дней в календарном году. Нерезиденты воспользоваться вычетом не могут. Но это справедливо для конкретного года и не распространяется автоматически на предыдущие и будущие годы. Налоговый вычет не могут получить те, у кого в принципе отсутствует облагаемый доход: например, безработные, не имеющие иных источников дохода, кроме госпособий по безработице.

Какие бывают вычеты

Законодательством РФ предусмотрены несколько групп налоговых вычетов по НДФЛ (ст. ст. 218-221 НК РФ), но одни из самых востребованных следующие:

1. Стандартные: для льготных категорий граждан и граждан, имеющих детей. Например, на первого и второго ребенка можно получить по 1400 рублей стандартного вычета, а на третьего – 3000 руб.

2. Социальные: по расходам на оплату обучения, лечения, физкультурно-оздоровительные услуги, на дополнительные меры по пенсионному обеспечению и на другие социально значимые цели.

3. Инвестиционные: например, в сумме денежных средств, внесенных налогоплательщиком в налоговом периоде на индивидуальный инвестсчет.

4. Имущественные: в частности, по расходам на новое строительство либо приобретение жилья или земельных участков под жилье, а также на погашение процентов по соответствующим кредитам. Важно помнить, при получении имущества в порядке дарения имущественные вычеты не предоставляются.

5. Профессиональные: например, для лиц, занимающихся частной практикой, либо лиц, получающих доходы от выполнения работ (оказания услуг) по гражданско-правовым договорам.

Увы, есть лимиты

У каждого вида налоговых вычетов есть свои особенности и ограничения, объясняет Татьяна Нечаева.

Например, вычет при покупке жилья гражданину дают с учетом лимита – 2 млн рублей на недвижимость. Вернуть можно 13% от этой суммы, но только в пределах фактически потраченных на квартиру средств, то есть до 260 тысяч рублей. Еще есть вычет по процентам за ипотеку, но для него отдельный лимит – 3 млн рублей. Вернут также 13% от уплаченных процентов, но не более 390 тысяч.

Когда речь идет о социальных вычетах, общая сумма для них (за исключением расходов на благотворительность, дорогостоящих медицинских услуг и оплаты образования детей) не может превышать 120 тысяч рублей за год, то есть возвращаются 13% от 120 тысяч.

Налоговый вычет на физкультуру будет предоставляться в размере фактически произведенных расходов, но не более 120 тысяч рублей в год в совокупности с другими соцвычетами. Важно: купить абонемент в зал нужно в 2022 году. Даже если абонемент действует весь 2022 год, а вы его купили в 2021 году, то вычет не предусмотрен.

Инвестиционный налоговый вычет можно получить за операции с инвестиционным счетом (ИИС): 13% от суммы, положенной на него, но не более чем с 400 тысяч рублей в год.

Вернуть 13% от сумм за обучение или лечение можно в течение трех лет с того года, как были оплачены расходы (ст. 78 НК РФ).

Два способа 

Вычет можно получить двумя основными способами.

По окончании года, в котором возникло право на вычет, государство вернет часть налогов, которые вы заплатили раньше. Для этого нужно подать в налоговую инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ и документы, подтверждающие право на вычет.

Также, до окончания года, в котором возникло право на вычет, можно обратиться за вычетом через работодателя. При наличии уведомления о праве на вычет работодатель при выплате зарплаты на некоторое время перестанет удерживать налог. Нужно предоставить налоговой подтверждающие право на вычет документы, после чего инспекция направит уведомление работодателю.

Кроме того, существует «упрощенный порядок получения имущественных и инвестиционных налоговых вычетов за предыдущий налоговый период в сокращенные сроки без необходимости направления в налоговый орган налоговой декларации по налогу на доходы физлиц формы 3-НДФЛ и подтверждающих документов». Для получения вычета в упрощенном порядке нужно – через личный кабинет налогоплательщика представить заявление, сформированное налоговым органом.

Совет: помните, что нюансов при получении налогового вычета очень много. Всегда можно получить консультацию и задать вопрос по своей ситуации в налоговой инспекции. Для этого удобно использовать личный кабинет налогоплательщика.